¿Qué es una carta fianza y por qué es clave en los contratos?

En el entorno empresarial peruano, donde grandes proyectos y contratos con entidades públicas o privadas demandan seguridad y confiabilidad, la carta fianza se ha convertido en un instrumento fundamental. En Nacional de Seguros reafirmamos nuestro compromiso de acompañar a nuestros aliados en la gestión de este tipo de garantías; por ello, a continuación brindamos información clara sobre su funcionamiento, principales características y beneficios.

Definición y naturaleza de la carta fianza

Es un documento emitido por una compañía de seguros o un banco, que respalda las responsabilidades y obligaciones de un Afianzado o Tomador ante un tercero (Beneficiario), resarciendo los daños económicos que puede provocar su incumplimiento hasta por el importe afianzado.

En Perú, la comercialización y operatividad de este instrumento se encuentra regulado por la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP.

Características esenciales de la carta fianza

En el marco de las licitaciones públicas, la Ley General de Contrataciones Públicas – Ley N° 32069- define las siguientes características:

1. Irrevocable: no puede ser revocada unilateralmente por la emisora una vez emitida.
2. Incondicional: su ejecución no depende de que se pruebe un incumplimiento previo o defensa del obligado; basta con que el beneficiario haga el requerimiento dentro de los términos pactados.
3. Solidaria: el beneficiario puede exigir el pago ya sea al deudor principal o directamente a la entidad emisora.
4. Realización automática: se ejecuta por el solo requerimiento del beneficiario, sin necesidad de procedimientos judiciales largos.
5. Renuncia al beneficio de excusión: el beneficiario no está obligado a agotar los bienes del deudor principal antes de acudir a la emisora.

En tanto a los contratos privados, recogen las características mencionadas y son exigidas para sus garantías. Estas características definen a Perú como un mercado a primer requerimiento.

Normativa y requisitos en el Perú

La normativa peruana establece lineamientos claros para la emisión y validez de las cartas fianza, garantizando su transparencia, respaldo y cumplimiento tanto en contratos públicos como en operaciones privadas.

●     Regulación en contratación pública

Cuando se trata de contratos con el Estado peruano, la Ley General de Contrataciones Públicas (Ley N° 32069) y su reglamento exigen que las garantías (como las cartas fianza) cumplan ciertos estándares.

El OECE ha advertido que las entidades públicas solo deben aceptar garantías emitidas por entidades autorizadas y supervisadas por la SBS que cuenten con clasificación crediticia mínima de B, y que las cartas fianza deberán ser incondicionales, irrevocables, solidarias y de realización automática al solo requerimiento.

Presentar cartas fianza no autorizadas puede acarrear sanciones para los proveedores, incluyendo inhabilitación para contratar con el Estado.

●     Regulación del sistema financiero y de seguros

Desde el punto de vista del sistema asegurador, la Resolución SBS N° 00332-2023 regula los seguros de crédito, caución y fianzas emitidas por empresas de seguros, estableciendo requisitos prudenciales, contables y de gestión de riesgos.

Además, a partir de 2025, las aseguradoras deberán reportar a la SBS las cartas fianza y pólizas de caución emitidas y ejecutadas, lo que promueve mayor transparencia y seguimiento del riesgo en el mercado.

¿Para qué se utiliza la carta fianza en contratos?

La carta fianza es requerida frecuentemente en contratos de alto impacto porque brinda seguridad jurídica y reduce riesgos de incumplimiento. Veamos algunos usos comunes:

• Contratos de obra pública o infraestructura: para garantizar que el contratista cumplirá sus obligaciones técnicas, de plazos y entregables.
• Licitaciones y propuestas: se exige como garantía de seriedad de oferta (para asegurar que el oferente no desistirá después de presentada la propuesta).
• Adelantos o anticipos: cuando se entregan fondos antes de ejecución, la carta fianza asegura que esos adelantos serán utilizados como corresponde.
• Garantía de Fiel cumplimiento: garantiza que una parte cumplirá los términos del contrato.
• Contratos privados y concesiones: también se emplea en contratos entre privados cuando se requiere respaldo adicional.

El uso de cartas fianza es habitual en proyectos en los que el monto comprometido, la complejidad técnica y los riesgos asociados hacen imprescindible contar con mecanismos de respaldo.

Coberturas de una carta fianza

Las cartas fianza pueden respaldar distintas etapas y tipos de obligaciones dentro de un contrato. En el caso de Nacional de Seguros, están diseñadas para brindar cobertura a compromisos contractuales tanto en el sector público como en el privado.

Entre las coberturas más comunes se encuentran:

• Seriedad de oferta: garantiza que el postor mantendrá su propuesta durante el proceso de licitación o selección, y que no se retirará una vez presentada.
• Fiel cumplimiento: asegura que el contratista ejecutará la obra, servicio o suministro de acuerdo con los términos y condiciones establecidos en el contrato.
• Adelanto directo: respalda el uso adecuado de los fondos entregados como adelanto por parte del contratante, garantizando su correcta aplicación en el proyecto.
• Adelanto de materiales o por avance de obra: cubre los recursos adelantados para la adquisición de materiales o para financiar etapas parciales de ejecución.
• Anticipo: protege a la entidad contratante en caso de que el contratista no reembolse o no utilice correctamente el dinero adelantado para la ejecución del contrato.

Estas coberturas fortalecen la confianza entre las partes, garantizando que cada etapa del proyecto esté debidamente protegida ante posibles incumplimientos.

Ventajas de usar carta fianza

1. Seguridad jurídica y certeza: el beneficiario tiene garantía tangible de que, si hay incumplimiento, podrá disponer de un recurso inmediato.
2. Credibilidad frente a entidades públicas y privadas: al utilizar una carta fianza emitida por entidad autorizada, se transmite confianza en la calidad del contratista.
3. Protección en escenarios de alto riesgo: permite respaldar compromisos voluminosos, plazos exigentes y proyectos complejos.
4. Rapidez en ejecución en caso de incumplimiento: al ser automática y directa, el beneficiario puede reclamar sin procedimientos judiciales prolongados.
5. Flexibilidad: se puede adaptar para diferentes modalidades de contrato, como adelantos, responsabilidad por plazo, etc.
6. Gestión de riesgo para las partes: el emisor (en este caso, una aseguradora especializada como Nacional de Seguros) evalúa al solicitante, imponiendo contragarantías, monitoreo, controles, lo que reduce riesgo sistémico.

En Nacional de Seguros afianzamos el crecimiento

En Nacional de Seguros, somos expertos en fianzas que impulsan el crecimiento y la tranquilidad de las empresas. Respaldamos tus proyectos y obligaciones con soluciones sólidas, ágiles y adaptadas a cada necesidad, para que puedas enfocarte en avanzar con seguridad.

Nuestra experiencia en el mercado nos permite ofrecer un acompañamiento cercano, combinando conocimiento técnico, agilidad en los procesos y un compromiso genuino con el éxito de cada cliente. Con nosotros, cada fianza es más que una garantía: es una muestra de confianza, respaldo y cumplimiento.

Nuestra propuesta de valor incluye:

• Procesos ágiles y acompañamiento permanente al cliente desde la solicitud hasta la ejecución.
• Evaluación rigurosa del riesgo y utilización de contragarantías y mecanismos de respaldo para asegurar la correcta emisión del instrumento.
• Enfoque estratégico para grandes proyectos y empresas que requieren garantías robustas.
• Adaptabilidad para contratos públicos y privados, asegurando que las cartas fianza cumplan con normativa aplicable (OECE, SBS, etc.)
• Transparencia y confianza: estamos comprometidos con convertir riesgos contractuales en soluciones confiables.

En Nacional de Seguros respaldamos proyectos y obligaciones mediante instrumentos seguros, transformando riesgos en soluciones confiables, con un acompañamiento permanente para nuestros aliados.