Cuando se trata de garantizar el cumplimiento de contratos y obligaciones, es común que surjan dudas entre dos instrumentos financieros: la carta de fianza bancaria y la fianza o póliza de caución emitida por una compañía de seguros cumplen la función de respaldar compromisos, pero su naturaleza, regulación y aplicación son diferentes.
Desde Nacional de Seguros Perú, especialistas en fianzas y cauciones, queremos ayudarte a entender claramente estas diferencias para que elijas el instrumento más adecuado para tus proyectos y operaciones.
¿Qué es una carta de fianza?
El concepto de carta fianza se refiere a un documento emitido por una entidad financiera o aseguradora que garantiza ante un tercero (el beneficiario) que el tomador cumplirá con las obligaciones que ha asumido.
Garantía Bancaria: Es emitida por una entidad financiera y suele implicar la afectación directa de los fondos del solicitante, ya sea mediante inmovilización de efectivo, prendas o garantías reales. Esto puede restringir la capacidad crediticia del cliente.
¿Qué es una póliza de caución?
La póliza de caución es un contrato de seguro mediante el cual una compañía aseguradora se compromete, a cambio del pago de una prima, a indemnizar al beneficiario en caso de que el tomador incumpla las obligaciones contractuales o legales establecidas.
De acuerdo con el Reglamento de Seguros de Crédito, Caución y Fianzas emitido por la SBS, en el mercado asegurador se han definidos tres productos:
- Fianza que garantiza obligaciones crediticias (Fianzas GOC): fianza emitida por el fiador que respalda el cumplimiento de obligaciones de pago asociadas a eventos de riesgo de crédito.
- Fianza que garantiza otras obligaciones (Fianzas GOO): fianza emitida por el fiador donde se garantiza una obligación diferente a la obligación de pago asociada a eventos de riesgo de crédito.
- Seguro de Caución o Póliza de Caución (CAU)
Asimismo, el término Fianza hace referencia indistintamente a Carta Fianza o Fianza.
Entre las principales características se encuentran:
- Es irrevocable, incondicional, solidaria y de ejecución inmediata, lo que significa que el beneficiario puede hacerla efectiva de manera directa en caso de incumplimiento.
- Tiene una vigencia determinada, con posibilidad de renovación.
- No requiere justificar el daño para su cobro: basta la solicitud del beneficiario dentro de los términos pactados.
- Se utiliza con frecuencia en licitaciones públicas y contratos privados de obras, suministro o servicios.
Diferencia entre carta fianza bancaria y Fianza GOO o póliza de caución
Habiendo definido ambos instrumentos, es momento de ver la diferencia entre los instrumentos de forma clara:
Marco legal:
- La carta de fianza se rige, en muchos casos, por las regulaciones del sistema financiero y complementariamente por el Código Civil del Perú
- La póliza de caución está regulada por la Ley del Contrato de Seguro (Ley 29946) y el Reglamento de Pólizas de Caución (Resolución SBS 3028-2010).
Emisor:
- Una carta de fianza puede ser emitida por entidades del sistema financiero o aseguradoras autorizadas para ese fin.
- Una póliza de caución debe ser emitida por una empresa del sistema de seguros, autorizada por la SBS.
Naturaleza del instrumento:
- Las empresas, en ejercicio de su libertad contractual, pueden emitir pólizas de caución o fianzas bajo las características de incondicional, solidaria, irrevocable y de realización automática a sólo requerimiento del asegurado, beneficiario o acreedor, según corresponda, o incluir cláusulas de similar naturaleza. Tales pólizas o fianzas no deben contener condiciones o requisitos previos para que proceda el pago, debiéndose precisar expresamente dichas características en la fianza, póliza de caución y sus respectivos certificados de garantía.
- Cuando la póliza de caución o la fianza sea emitida a favor de alguna entidad que se encuentre sujeta a un régimen particular, las modalidades y condiciones pactadas deben observar la normatividad vigente aplicable a la obligación materia de la garantía. En ese sentido, en la póliza o fianza y en su respectivo certificado de garantía, se debe precisar el sometimiento de los partícipes al marco normativo de dicho régimen, señalando las normas que inciden en la emisión, renovación, ejecución y pago de la póliza o fianza, es decir, se exige probar los daños para la indemnización.
Uso del crédito y líneas bancarias:
- Con una carta de fianza bancaria, se puede depender de una línea de crédito o de la aprobación de la entidad financiera emisora.
Obligación garantizada:
- De acuerdo con el reglamento N°332-2023 emitido por la SBS, en el caso de las pólizas de caución y fianzas GOO, la obligación garantizada no puede tener naturaleza crediticia, mientras que en una carta fianza bancaria o Fianza GOO sí puede cubrir obligaciones de naturaleza crediticia.
Ejemplo de uso de una carta de fianza o póliza de caución
Imaginemos que una empresa constructora participa en una licitación pública para ejecutar una obra de infraestructura energética en el sur del país.
Como parte del proceso, la entidad contratante exige una carta de fianza de seriedad de oferta para garantizar la formalidad del compromiso.
Esta carta asegura que, si la empresa gana la licitación y no firma el contrato, la entidad podrá ejecutar la garantía y recibir el monto establecido como compensación.
De esta manera, la carta de fianza brinda seguridad al beneficiario y demuestra la solidez y compromiso de la empresa postulante. Además, le permite participar en proyectos de gran envergadura sin inmovilizar recursos financieros, manteniendo su capacidad operativa para nuevas obras.
¿Cuándo conviene usar una carta de fianza bancaria o una emitida por una aseguradora?
- Si el tomador desea preservar su capacidad crediticia y negociar condiciones más flexibles, la póliza de caución o fianza emitida por una aseguradora puede ser la mejor opción.
- Cuando se trata de obligaciones crediticias, la carta de fianza bancaria es la opción válida. En cambio, para obligaciones legales, administrativas o contractuales, la póliza de caución o fianza GOO cumple perfectamente con la finalidad de garantía.
En cualquier caso, la decisión debe tomarse considerando la naturaleza de la obligación, las condiciones del contrato y los requerimientos del beneficiario.
Nuestro compromiso en Nacional de Seguros Perú
En Nacional de Seguros Perú nos especializamos en brindar soluciones integrales en fianzas y cauciones, garantizando el cumplimiento de contratos, obligaciones legales y administrativas tanto en el ámbito público como privado.
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